آنچه شما باید در مورد توزیع سود سرمایه بدانید

اگر صندوق های متقابل را در یک حساب مشمول مالیات دارید ، ممکن است با وجود اینکه یک سهم واحد فروخته اید ، خود را با قبض مالیات پیدا کنید.

سؤال: آیا باید مالیات بر سود سرمایه متقابل را بپردازم ، حتی اگر هیچ سهام وجوهی را نمی فروشم؟

پاسخ: متأسفانه ، گاهی اوقات جواب مثبت است. اگر بودجه متقابل را در یک حساب مشمول مالیات دارید ، ممکن است خود را با قبض مالیاتی برای سود سرمایه صندوق متقابل و توزیع درآمد پیدا کنید. و ممکن است شما حتی اگر یک سهم واحد را به فروش نرسید ، مجبور به پرداخت مالیات بر این سود شوید ، و حتی اگر درآمد یا سود سرمایه را دوباره به صندوق سرمایه گذاری کردید و هرگز چک دریافت نکردید. حتی ممکن است در صورتی که این صندوق دستاوردهای انباشته شده (شاید برای بازپرداخت) را بدون برداشت ضرر و زیان برای جبران خسارات برای جبران خسارات ، با یک لایحه مالیاتی در صندوق که بازده منفی برای سال داشت ، روبرو باشید.

سود سرمایه چیست؟

وقتی امنیت را با قیمت بالاتر از آنچه خریداری کرده اید می فروشید ، سود را "درک می کنید". مبلغ بیش از قیمت اصلی خرید شما سود شماست و باید مالیات آن را بپردازید. چه مدت صاحب امنیت برای اغلب تأثیرگذاری بر نرخ مالیات که پرداخت می کنید تأثیر می گذارد. به عنوان مثال ، اگر امنیتی را که کمتر از یک سال متعلق به آن هستید ، می فروشید ، با نرخ مالیات بر درآمد عادی شما مالیات می شود.

اگر امنیتی را که بیش از یک سال در آن برگزار کرده اید به فروش می رسانید ، به طور کلی سود بلند مدت محسوب می شود و با نرخ مالیات مطلوب 15 ٪ مالیات می شود. برخی یا تمام سود خالص سرمایه ممکن است با 0 ٪ مالیات شود - هنگامی که درآمد مشمول مالیات کمتر یا برابر با 40،400 دلار در سال 2022 برای فیلترهای مجرد است ، به عنوان مثال ، یا 80800 دلار برای کسانی که به طور مشترک ازدواج می کنند. نرخ 15 ٪ در صورتی اعمال می شود که درآمد مشمول مالیات بیش از 40،400 دلار باشد اما برای فیلترهای مجرد کمتر یا مساوی با 445. 850 دلار یا بیش از 80. 800 دلار اما کمتر از یا مساوی با 501. 600 دلار برای کسانی که به طور مشترک تشکیل می شوند. نرخ 20 ٪ اعمال می شود که درآمد مشمول مالیات بیش از این آستانه ها باشد.(برای اطلاعات بیشتر به این توضیح دهنده توسط IRS مراجعه کنید.)

اگر امنیتی را برای کمتر از آنچه برای آن پرداخت کرده اید می فروشید ، به آن ضرر سرمایه گفته می شود. برای جبران سود سرمایه یا درآمد عادی می توانید تا 3000 دلار ضرر سرمایه استفاده کنید. ضرر و زیان مالیاتی بلااستفاده (بالاتر از حد سالانه 3000 دلار) می تواند برای استفاده در سالهای مالیاتی آینده پیش ببرد.

چگونه وجوه متقابل مالیات می گیرد

هنگامی که یک صندوق متقابل اوراق بهادار را به فروش می رساند که از نظر ارزش قدردانی کرده اند و صندوق هیچ گونه ضرر و زیان سرمایه ای را ندارد ، باید این سود و همچنین هرگونه سود سهام یا پرداخت درآمد را به سهامداران توزیع کند. سهامداران ، به نوبه خود ، موظفند مالیات بر سود را بپردازند (با فرض اینکه آنها هیچ گونه ضرر جبران خسارت در اوراق بهادار خود ندارند). توزیع سود سرمایه معمولاً یک بار در سال ، به طور معمول در ماه دسامبر پرداخت می شود. شما می توانید اطلاعات مربوط به توزیع صندوق های تخمین زده شده ، از جمله کل مبلغ ، درصد NAV (در صورت ارائه) و تاریخ پرداخت برنامه ریزی شده در وب سایت شرکت صندوق را که معمولاً از نوامبر و دسامبر شروع می شود ، پیدا کنید.

نقطه قرار گرفتن در معرض سود بالقوه سرمایه گذاری Moingstar ، که در صفحات نقل قول صندوق ما در زیر برگه Price موجود است ، همچنین می تواند ایده ای را برای شما فراهم کند که دارایی های یک صندوق از قدردانی (سود سرمایه) تشکیل شده است که در صورت وجود اوراق بهادار می تواند توزیع شودفروخته شده

یک نکته مهم: نمره PCGE بالا به این معنی است که نمونه کارها صندوق حاوی اوراق بهادار زیادی است که ارزش آن افزایش یافته است ، اما لزوماً به معنای این نیست که توزیع بزرگ قریب الوقوع است. صندوق ای که استراتژی آن شامل خرید فعال و فروش سهام به طور فرصت طلب است ، نسبت گردش مالی بالاتری نسبت به صندوق دارد که منفعلانه یک معیار با وزن در بازار را ردیابی می کند. نمره PCGE بالا همراه با نسبت گردش مالی بالا ، شاخص بهتری از توزیع احتمالی افزایش سرمایه در آینده است. از طرف دیگر ، یک صندوق ممکن است PCGE کم یا حتی منفی داشته باشد و هنوز هم سودهای مشمول مالیات را توزیع کند.(می توانید نقطه داده گردش مالی یک صندوق را در برگه نمونه کارها از صفحه نقل قول Moingstar. com خود پیدا کنید.)

NAV صندوق شما ممکن است کاهش یابد (اما آن را عرق نکنید)

NAVS صندوق های متقابل یا ارزش دارایی خالص می تواند تحت تأثیر این توزیع ها باشد. NAV یک صندوق با در نظر گرفتن ارزش دارایی های خود (مانند سهام ، اوراق قرضه و پول نقد) ، کم کردن بدهی های آن (مانند هزینه ها) محاسبه می شود و تقسیم بر تعداد کل سهام برجسته. سود سرمایه و توزیع درآمد با توجه به میزان توزیع هر سهم ، NAV یک صندوق را کاهش می دهد ، اما آنها تأثیر مستقیمی در بازده کل یک صندوق ندارند ، که با بررسی ارزش های آغاز و پایان یک سرمایه گذاری محاسبه می شود. این توزیع ها در نظر گرفته شده است.

آیا راهی برای جلوگیری از پرداخت این مالیات ها وجود دارد؟

اگر صندوق های متقابل را در یک حساب مشمول مالیات نگه دارید ، مواردی وجود دارد که می توانید برای کاهش تأثیر مالیات توزیع سود سرمایه انجام دهید. ابتدا می توانید برای جبران خسارات موجود در نمونه کارها خود پیشاهنگی کنید: نمونه کارها خود را برای اوراق بهادار که مبنای هزینه شما بالاتر از قیمت فعلی امنیت است ، بررسی کنید.

اگر می خواهید به هر حال اوراق بهادار را بفروشید یا به راحتی می توانید پس از رزرو ضرر ، به یک سرمایه گذاری مشابه مبادله کنید ، می توانید از ضرر سرمایه برای جبران سود استفاده کنید. هنگام استفاده از تاکتیک دوم ، از قانون فروش شستشو مراقب باشید. IRS سعی می کند تا مردم را از فروش امنیت برای استفاده از سود مالیات و سپس بازسازی آن یا یک امنیت "قابل ملاحظه" در مدت 30 روز از فروش جلوگیری کند. اگر امنیت به اندازه کافی مشابه باشد ، می توان آن را به عنوان یک شستشو در نظر گرفت و شما را از ادعای ضرر مالیاتی رد می کند.

در بیشتر موارد ، فروش یک صندوق از قبل فقط برای جلوگیری از توزیع معنی ندارد. با این حال ، اگر در اواخر سال به دنبال یک صندوق متقابل برای یک حساب مشمول مالیات هستید ، ممکن است بخواهید پس از این پرداخت ، خرید خود را پس از پرداخت مالیات در توزیع ، به وقت خود بخرید.

مکان دارایی را در نظر بگیرید

در نهایت ، بهترین سلاح یک سرمایه گذار در برابر درآمد مشمول مالیات ناخواسته یا توزیع سود سرمایه این است که توجه داشته باشید که دارایی هایی را که در حساب های معوق مالیاتی (مانند 401 (k) S و IRA) در مقابل حساب های مشمول مالیات (مانند حساب های کارگزاری) قرار می دهید) داشته باشید. انواع خاصی از سرمایه گذاری ها تمایل به کارآمدتر از مالیات دارند زیرا احتمالاً نسبت به سایرین درآمد مشمول مالیات یا دستاوردهای خود را پرداخت می کنند. این موارد شامل صندوق های با مدیریت بالا ، برخی از صندوق های اوراق قرضه از جمله صندوق های باند با بازده بالا و صندوق های REIT است. چنین منابع موجود در یک حساب کاربری با مالیات مانند 401 (k) ، IRA ، HSA ، 529 و موارد مشابه مناسب تر است. در مقابل ، صندوق های پیوند شهرداری و همچنین بسیاری از صندوق های شاخص و صندوق های مبادله ای می توانند گزینه خوبی برای حساب های مشمول مالیات باشند.